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由于在应对非法资金上防线失守，出现太多漏洞，使加拿大成为全球可疑利益诱惑的理想目的地。现在形成了一个跨太平洋房地产市场，加拿大成为环太平洋政治经济圈中一个坐标，许多法律空子可钻，无异于向财税诈骗和洗钱敞开大门，遂为不法之徒炒作不动产提供了便利条件。《高度》周刊本期深度报道与分析此乱象与管制的刻不容缓。
国际透明组织日前警告加国，不要成为腐败资金的天堂。有识之士指出，非法资金的进入，不利于有效稳定房地产市场，而且是对多元文化国策的破坏，因为这些会影响到社区内部的多元文化关系，影响到可负担房屋的前景。
透明国际发出警告
透明国际（Transparency International）是一个监察贪污腐败的国际非政府组织。从1995年起，透明国际每年制定和公布清廉指数，提供一个可供比较的国际贪污状况列表。透明国际也有跟一些政府合作打击腐败。透明国际总部位于德国柏林，并在大约70个国家有分支机构。
透明国际组织加拿大执行总裁纳尔尼（Alesia Nahirny）日前警告说，加拿大政府必须立即采取步骤，要求所有加拿大的公司和信托基金明确获益者的真实具体的身份，以确保加拿大不变成腐败资金的天堂。
在透明国际组织最近一份报告中，披露了加拿大为什么成为可疑的离岸公司天堂的一些细节，已经达到了匪夷所思的疯狂程度。
空壳公司暗箱操作
在加拿大存在多少空壳公司？又有多少法规默许的基金？究竟谁是蒙受此惠的受益者？实际上没有人知道，因为在大多数情况下，这里没有法律上的要求，甚至常规的要求说明事实的条律都付诸阙如。事实上在加拿大，办个图书证所要求提供的信息，都要多于开办个公司。我们所知道的是，在为反洗钱和逃税要求公司透明化方面，加拿大排列在经济合作与发展组织（OECD）的最底层。
加拿大是很少几个这样的发达国家，即不要求公司老板明确核实身份，或股东的任何资讯。在多数省份，使用“委任者”（nominee）的字样来代表董事或股东是合法的，而并不暴露他们实际代表的是谁。
法律界面疏漏多多
2015年加拿大最高法院（the Supreme Court of Canada）做出一项裁决，律师及其事务所可以豁免《犯罪收益和恐怖分子财源法案》（Proceeds of Crime and Terrorist Financing Act）的大部分，在法律界定上，进一步放宽反洗钱上的法律限定，以至于带来更多的漏洞。金融行动专责委员会（the Financial Action Task Force）是一个国际观察组织，加拿大是其成员之一。该组织表示：“加拿大的专业法律基本上是被误用了，很容易找出毛病来。”
2002年在迈阿密事务所，多伦多律师罗森菲尔德（Simon Rosenfeld）和一位便衣警官秘密接洽，这个警官装扮成哥伦比亚需要洗钱的贩毒集团成员。根据这位警官的作证，在地下密室交换美元之后，罗森菲尔德夸口说通过加拿大转移非法资金要比美国容易“20倍”。而在美国，更容易被逮捕和判刑。他把加拿大相关管制机构形容为“梦幻之地”（“la la land），总是心不在焉，神乎飘渺。对此说温哥华另外5个律师正是通过信托基金，每个月洗钱20万元，从中提成7%。
在对罗森菲尔德司法审讯中，上述密谈的副本并没有讨好他的陪审团，他被判刑三年。他不服起诉上述判决，更高一级的法院反而将他的刑期增加到五年。这次罕见的加刑只带来短暂的欣慰，而贪腐资金的流入仍在延续。
基金：合法的黑匣子
估计加拿大存在着众多貌似合法的基金，但无从获晓确切情况，因为这里没有要求注册登记，或者填写任何存在的记录，而这在其他国家是不可能的。加拿大财税局（the Canada Revenue Agency）貌似要求他们提供有关资产和基金的信息，但是其中很少人实际上这样做。
信托基金机构相当完满地在合法进行黑箱作业。由于考虑到在加拿大法律下只需要私人合同，信托基金不需要对获利的所有者保持记录，联邦政府部门并无迹可寻。在不需要暴露中间人身份的情形下，受委托人就能够从事业务，根本就不按照金融机构有关洗钱条例去做，也难以查寻其蛛丝马迹。造成国际难堪的是，金融行动特别工作组（the Financial Action Task Force）2016年发现加拿大很少投诉反洗钱举措，对透明化和获利者法律安排甚至零投诉。
卑诗大学教授列伊（David Ley）批评一些本来应该把关的部门，却充当了沉默的逃兵。联邦移民部没有在这方面尽责，而国税局也不称职，由于惧怕承担搞种族主义的责任，不敢追究调查，敷衍了事，放宽尺度，致使漏洞频出，衍成体制上的软肋，铸成国之大患。第三个失职部门是金融转移与报告分析中心，没有根据国际标准进行投诉，处罚太轻。
国籍成骗徒通行证
作为本地学者的列伊观察分析说，加拿大正是通过投资移民计划，向富裕的离岸投资者出售国籍，而这项计划现在已被取消。列伊曾在去年9月的一堂课上，详细描述了世界上20万最富裕的人抵达低陆平原，就是上述所谓公共政策的一个结果，导致物业价格暴涨，造成了眼下房地产业的一场灾难。
在列伊看来，加拿大的投资移民计划严重物超所值，因为加拿大给其国籍开的价格，若同其他国家相类似的国籍售价安排相比较，远远低于国际市场。在美国，申请者在被赋予国籍之前，必须要注资一百万元，雇用10个美国人。而在加拿大，投资者只向省政府贷款80万，五年后如数奉还。这种护照与全球资本一来一往的做法，很不幸地类似给予其他国家的资产，如天然资源，尽管后者这个话题有点儿扯远了。
除了房价飙升，上述那种如火如荼的国籍销售带来了纯粹的经济实惠了吗？还是根据列伊的说法，联邦移民的相关数据显示，投资移民计划导致最低收入，甚至低于难民的收入。造成这种状况的部分原因是富裕的离岸投资者娴熟于税务，在如何避税上不少都是斲轮老手，而且政府部门在这方面的手段，匮乏得令人震惊。
温哥华：非法资金保险箱
20年前，地理学家哈尔威（David Harvey）将伦敦描绘为发达的港区，即全球投资者的首都。如今温哥华则与伦敦、纽约、悉尼和其他世界上的“对冲城市”为伍，即在这里可以使资金套期保值。与那些外来资金的来源地不同的是，所谓“对冲城市”可以提供更低的投资风险，同时提供社会和政治上的相对稳定。在“对冲城市”里的资本，也能够迅速进出。购买离岸不动产，似乎是保持金钱安全的一个万全之策。
最近在西门菲莎大学（SFU）温哥华校区，举办了一个活动，即“按图索骥对冲城市：温哥华与全球资本”，该活动探究跨国投资如何重构城市和政策。这个活动的一个特点是分组讨论，并由上述学者列伊做了一个讲座。列伊是《百万富翁的移民》（Millionaire Migrants）的作者，该书相当深入地挖掘了太平洋移民的历史转折，即移民的主流从贫穷劳作的个体苦力，转变成了当下富裕的和受过高等教育的社会精英。
对于温哥华来说，堪称是一个全球化下的副产品。列伊的讲演题目是：“中国的全球化：放松管制的加拿大与温哥华房地产市场”。从1977年1月到2016年8月，通过大量数据他分析了温哥华房价的起伏升降，并以图表的形式突出地表现出来。上世纪80年代，独立屋的平均房价一直维持10万元左右，到90年代，由于香港移民的大量迁入，出现一个上升的小高潮。但是从90年代到千禧年之间，又有所回落。真正的高峰开始于2006年左右，虽然到2016年之间有所起伏，但也是微调，整体趋势可以用“飙升”来形容，这个上升趋势直到卑诗省政府15%附加税出台，才算暂时止住，比起2015年底到2016年初这个阶段，图线呈略微下跌状态。公寓和城市屋虽然增幅远不如独立屋，不过各自的升降趋势和时间跨度，则与独立屋大体一致。
列伊认为上述状况其实并非温哥华所独有，大致与国际社会的整体节奏和情形相合拍，这也是如题目所标示的那样，是一种全球化的现象，只不过温哥华表现得更为突出，更有特色而已。
不动产成洗钱通道
所谓“委任者”基本上是个受操控的木偶，一些加拿大最为奢华的豪宅，名义上的主人却是被冠名的学生或家庭主妇。为什么这些人被挂名拥有数百万不动产？之所以这样做的一些冠冕堂皇的理由包括：避税和洗钱。在令人痛苦的加拿大政治中，这样做仍然完全合法，无需解释。律师们也成为了执行董事，给他们的客户提供了额外的隐秘守护，这在其他大多数国家都不可以的。
温哥华与多伦多的不动产就是这样一种绝缘体，令国家难以对此绳之以法。国际透明组织调查到低陆平原100套最为豪华的住宅，发现与上述如出一辙的做法，成功地掩饰获益的拥有者，这是毫不奇怪的。29座物业由加拿大人或离岸空壳公司所有，其中11家的主人是委任者，他们没有明显的收入来源；6家以上由信托基金所有。总体上，这49家豪华房产总值超过10亿元，而其户主的身份却模糊不清。
吸引富豪定居的公共政策已经行之十年，再加上加拿大松弛的法律体系，使温哥华备受青睐，成为全球最便于规避风险的城市。像伦敦、纽约和旧金山那样，温哥华的豪宅成为了世界顶级富豪藏金的理想宝地。加拿大公共金融首席研究员（J.Kesselman）认为，奇高的房价扭曲了真正的供需关系。他认为15%外国买家税短期有效，长期效果不大。他主张应该采取渐进式的物业年度税，以一百万起价为门槛。
乱世重典刻不容缓
加拿大如何来收拾这个乱局，避免变成一个全球可疑诱惑的吸金目的地？要打击可疑的诱惑，头一个可以采取的低成本的步骤，就是要求所有加拿大公司和信托基金公布受益的所有者，并且将此信息放入可以搜寻到的公开的注册体系。英国已经于去年引入了这样一种类似的制度，从而改进了法规实施和收税的状况。这样做的收益，完全可以覆盖实施所付出的代价。
透明国际还有几个其他可操作的建议，由银行和法律机构提供支持：要在文件中注明所有土地的受益所有人，最好有追溯效力；公司注册要包括资源内容，规定注明董事和股东身份的相关要求；联邦政府应该要求所有方面，包括不动产代理人，在实施资金转移前明确受益所有人的身份。
有网民就此表示，上述那些已经既成事实，只要看看温哥华就好了，在那里泰半最贵的房子都被空壳公司买下了。再看看省长简慧芝（Christy Clark）从地产业收受了多少捐款吧，已经超过了上千万元。联邦总理特鲁多参加中国商人的聚会，利用入场券来筹措资金，这些都应该进行调查。
除了洗钱、逃税等罪行，谁可能反对这些敏感长期的远未完成的改革？特鲁多政府能够很快地堵住这些漏洞吗？能够带领我们的国家与国际社会一道围剿非法资金吗？最近富裕的离岸投资者天机泄露，资金运筹的路向曝光，这些事件提供了诉诸真相的机会。可以借此观察特鲁多的作为，可以说全国民众都在翘首以待。
本文发布于： 2017-1-23 11:53
